Skattedag kommer: De sundhedsudgifter, du muligvis kan trække

Virksomhed Du kan kræve visse medicinske omkostninger, hvis de overstiger en bestemt procentdel af din justerede bruttoindkomst.

Hvem skal tage fradrag for medicinske udgifter? | Kvalificerede kontra ukvalificerede udgifter | Selvstændige sundhedsforsikringsfradrag

Visse lægeudgifter kan hjælpe dig med at få en skatterefusion. Hvis du er i gang med at samle alle dine kvitteringer for at dele med revisoren (eller til en dato med din foretrukne skatteforberedelsessoftware), gør dig selv en tjeneste og tilføj alle disse recept, øjenbriller og hospitaludgifter til bunke. For nogle skatteydere kan medicinske og sundhedsrelaterede udgifter være fradragsberettigede.

Der er et par beregninger, du (og ideelt set din revisor) bliver nødt til at foretage for at se, om du er kvalificeret, men det kan være værd at bruge tid på at holde flere dollars i lommen og forkaste færre til onkel Sam.

Her er hvad du har brug for at vide om fradrag for medicinske udgifter, der kan sænke din skatteregning.

At tage standardfradrag kontra specificering

Først og fremmest for den typiske W2-indtager ( hvis du er selvstændig , spring til bunden) du kan virkelig kun trække lægeudgifter, hvis du indgiver et specificeret afkast i stedet for at tage standardfradraget.

Hver skatteyder får et standardfradrag på $ 12.400 (for gifte fællesansøgere er tallet $ 24.800) for skatteåret 2020. Dette betyder, at dine specificerede fradrag skal overstige $ 12.400, hvis du er en enkelt fil (eller $ 24.800 for en fællesfiler), for at det giver økonomisk mening at specificere.

Hvad vi normalt gør er at tilføje velgørenhedsbidrag, realkreditrenter, ejendomsskatter og medicinsk, og hvis det er mere end antallet, specificerer vi, forklarer Wanda Talley Schebel , CPA, PA, en Orlando-baseret revisor.

Hvis det bedre er at specificere dit fradrag, skal du fjerne endnu en forhindring for at fratrække dine lægeudgifter: De skal overstige 7,5% af din justeret bruttoindkomst (AGI) for 2020. Din AGI er din bruttoindkomst minus visse udgifter, såsom studielånrenter og bidrag til din pensionskonto. Det betyder, at du har lov til at trække eventuelle refunderede lægeudgifter over dette beløb. (Og at 7,5% forbliver den samme, hvis du arkiverer sammen eller har forsørgere.) For eksempel skal et ægtepar med en justeret bruttoindkomst på $ 89.000 have mere end $ 6.675 i kvalificerede lægeudgifter.

Hvis det lyder som et slags højt tal, ja, det er det. For skattepraktiserende i Los Angeles Milton rodriguez , CFP, EA, de fleste af hans klienter, der er i stand til at tage dette fradrag, er ofte ældre (og har derfor flere lægeudgifter), laver store velgørenhedsgaver, har en større pantudbetaling eller har haft en større medicinsk hændelse (såsom en kirurgi).

Men hvis du har opfyldt alle disse kvalifikationer, kan du med sikkerhed trække disse lægeudgifter.

Hvad kvalificerer som en fradragsberettiget medicinsk udgift?

Generelt skal enhver refunderet medicin eller behandling, der er ordineret af en læge, være fradragsberettiget, siger Schebel. Fradrag for medicinske udgifter inkluderer typisk:

1. Copays og andre ikke-refunderede betalinger foretaget til en læge (inklusive læger, tandlæger, kirurger, kiropraktorer, psykiatere, psykologer og utraditionelle læger)
2. Præmier for sundhedsforsikring (Nøglen er, at de ikke kan foretages med dollars før skat. Så hvis dine præmier betales gennem et lønfradrag fra dit firma, er de sandsynligvis ikke kvalificerede. Tjek med dit skattepro på sundhedsforsikringsfradrag for at bekræfte.)
3. Receptpligtig medicin
4. Insulin
5. Visse medicinske forsyninger
6. Briller og kontaktlinser
7. Dentaludgifter (ikke-kosmetiske)
8. Ortodonti
9. Kirurgi og medicinske procedurer
10. Alkohol eller stofrehabiliteringsprogrammer
11. Kilometertal (20 cent per mil) eller faktiske rejseomkostninger såsom taxa, Uber, bus eller togtur til ture til lægen eller apoteket og eventuelle parkeringsudgifter, mens du er der
12. Uudbetalte udgifter til COVID-19 beskyttelsesudstyr inklusive masker, desinfektionsmiddel, håndsæbe, håndrensemiddel, engangshandsker, barrierer (såsom plexiglas) og luftrensere hvis du er lærer

2020 var et usædvanligt år. Hvis din beskæftigelse eller økonomiske situation ændrede sig under COVID-19-pandemien, er du muligvis tættere på 7,5% cutoff end du var i de foregående år. Diskuter med din skatteekspert for at se, om du kan kræve disse og andre fradrag for at arbejde hjemmefra, starte en ny virksomhed eller nettodriftstab, hvis du er virksomhedsejer.

Hvad kan ikke kvalificeres som en fradragsberettiget medicinsk udgift?

Selvom de er sundhedsrelaterede, kan disse udgifter typisk ikke trækkes fra:

• Vitaminer, kosttilskud og over-the-counter medicin såsom Tylenol eller Advil medmindre de er ordineret af en medicinsk praktiserende læge som behandling for en bestemt medicinsk tilstand diagnosticeret af en læge
• Bandager
• Lotioner og salver
• Kosmetiske procedurer, såsom finer
• Gym eller spa medlemskab
• Økologiske fødevarer

Når det er sagt, er der masser af grå områder. For eksempel vil en typisk massage ikke være fradragsberettiget, men hvis din læge f.eks. Har ordineret terapeutisk massage til genopretning efter en rygskade, ville den være fradragsberettiget. Det samme gælder for et gymmedlemskab. Hvis din læge siger, at det er vigtigt, at du taber dig for dit helbred, kan du muligvis trække en del af dine månedlige betalinger.

Hvis du har en note fra din læge, der angiver, at en udgift er en medicinsk nødvendighed, skal du være i stand til at fratrække den, være enig med både Schebel og Rodriguez. Igen er det her, du ønsker at arbejde sammen med en skattefagmand for at identificere de relevante skattefradrag. Du vil også gerne have gode optegnelser for at dokumentere dine lægeudgifter og relaterede receptpligtige lægemidler fra læger. Opbevar disse poster med en kopi af din selvangivelse, hvis du bliver revideret og har brug for at retfærdiggøre fradragsbeløbet.

Selvstændig sundhedsforsikringsfradrag

Hvis du ikke er W2-indtager, gælder det meste af ovenstående stadig bortset fra en stor bonus: Du vil sandsynligvis være i stand til at kræve alle dine sundhedsforsikringspræmiebetalinger, hvis du betaler for din egen forsikring (og / eller af en afhængig). Dette betragtes som en indkomstjustering over linjen og ikke som et medicinsk fradrag, hvilket betyder, at det reducerer størrelsen på din justerede bruttoindkomst (AGI). Over-the-line fradrag er mere sjældne, fordi ved at reducere din AGI reducerer de det indkomstbeløb, der er inkluderet i skatteberegninger.

Dette er muligvis ikke tilfældet, hvis du er en stiftet virksomhed, siger Schebel. Som hun gentager, i tvivlstilfældeSøg altid skatterådgivning.